Определение экономической преступности. Криминологическая характеристика экономической преступности

План

1. Понятие и криминологическая характеристика экономической преступности.

2. Причины и условия преступности в сфере экономики.

3. Предупреждение экономической преступности.

1. Понятие и криминологическая характеристика экономической преступности.

Экономическая преступность представляет собой совокупность всех преступлений, совершаемых в сфере экономики.

Экономическая преступность имеет корыстный характер и поэтому особенно опасна для общества.

Она связана с посягательством на общественно-производственные отношения в экономике, являющиеся фундаментом | системы государства.

Именно поэтому вопросом борьбы с преступностью в сфере экономики придается особое значение.

Существуют самые различные определения экономической преступности, однако впервые общественность узнала о ней как о феномене «беловоротниковой преступности».

В 1940 году американский криминолог Садерленд определил экономическую преступность как комплекс правонарушений, совершаемых уважаемыми лицами с высоким социальным статусом в рамках их профессиональных обязанностей и с нарушением доверия, которое им оказывается.

В Швеции известный криминолог и главный директор Совета по предупреждению преступности при Департаменте юстиции Швеции Свенсон предложил определение экономического преступления как длящегося, систематического, наказуемого деяния корыстного характера, осуществляемого в рамках хозяйственной деятельности, составляющей саму основу этого деяния.

В Советском Союзе экономическую преступность исследовали известные ученые-юристы Танасевич, Богданов, Синилов, Ларьков и

В настоящее время российские и украинские криминологи экономическую преступность определяют как совокупность корыстных посягательств на используемую для хозяйственной деятельности собственность, установленный порядок управления экономическими процессами и экономические права граждан со стороны лиц, выполняющих определенные функции в системе экономических отношений.

Практически экономическая преступность - это сложная совокупность нескольких десятков составов преступлений, предусмотренных уголовным законом: хищение; незаконные сделки с валютными ценностями; изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг; сокрытие доходов от налогообложения; обман потребителей; сокрытие средств в иностранной валюте; незаконное предпринимательство в торговле; контрабанда; выпуск, продажа товара, не отвечающего требованиям безопасности и др.

Некоторые криминологи к экономической преступности относят и корыстные должностные преступления и особенно взяточничество.

Кроме того, экономическая преступность имеет некоторые особенности:

1. Очень высока латентность экономических правонарушений.

Этому способствует отсутствие необходимой судебно-следственной практики и указаний Верховного суда Украины. Вследствие этого, даже в случаях явного причинения ущерба экономическим интересам личности и государства принятие юридического решения затруднительно.

Ученые-криминологи в настоящее время латентность экономических преступлений определяют на уровне 70 - 95 %.

Более всего в структуре занимают экономические преступления в сфере добычи, переработки и реализации строительных материалов. Это, прежде всего, преступность, связанная с металлами, нефтью, газом, лесоматериалами.

2. Очень высок ущерб, который причиняется экономическими преступлениями - 40% денег находится в теневом бизнесе.

По данным председателя Государственной налоговой администрации Украины Азарова Н. Я. ежегодно за кордон незаконно перемещается 4,5 млрд. долларов.

3. Экономическая преступность в большей степени, чем уголовная, формирует образ жизни значительной части населения. Фактически, это полукриминальный менталитет.

Для многих людей, занимающихся бизнесом, остается выбор: либо заниматься неформальным «черным» предпринимательством (укрывать доходы, нарушать таможенное законодательство), либо вообще «поднять шлагбаум» и стать экономическим преступником.

4. Экономическая преступность по своей природе носит почти полностью организованный характер.

При этом следует отметить, что если в большинстве стран организованная преступность контролирует в основном лишь преступные источники доходов - игорный и наркобизнес, проституцию, рэкет, торговлю оружием - то в Украине, России организованная экономическая преступность властвует над всей экономикой.

Криминогенная ситуация в экономической преступности в ближайшее время будет определятся поиском новых способов совершения преступлений, расширением масштабов коррупции.

Следует ожидать особенной активизации теневого бизнеса в кредитно-финансовой сфере, страховых, инвестиционных и благотворительных фондах.

Будет сохранятся значительное число мошеннических операций с векселями, кредитными (пластиковыми) карточками, с присвоением денежных средств путем несанкционированного проникновения в компьютерные и телекоммуникационные сети.

Криминологии прогнозируют дальнейшее слияние и консолидацию общеуголовной и экономической преступности. Будет наблюдаться привлечение преступников для урегулирования экономических разногласий, совершение заказных убийств конкурентов.

Продолжается рост теневого сектора в экономике, увеличивается количество налогоплательщиков, уклоняющихся от уплаты налогов.

На динамику экономической преступности будут продолжать оказывать мощное воздействие такие факторы, как спад производства, нарастание официальной и скрытой безработицы, увеличивающееся количество расслоения населения по доходам.

2. Причины и условия преступности в сфере экономики.

Выяснение причин и условий экономической преступности крайне необходимо. Эффективная работа правоохранительных органов по предупреждению экономических преступлений возможна на научно обоснованных рекомендациях по выявлению причин и условий совершения преступлений.

Главное здесь - законодательная база. Неурегулированность многих ее вопросов привела к быстрому обогащению отдельных групп людей и обнищанию основной массы населения.

В процессе осуществления социально-экономических преобразований и нормотворчества практически полностью игнорировались факты наличия организованной преступности. Не просчитывались возможности использования реформ в криминальных целях. Не учитывалось предупреждение ведущих криминологов о возможных негативных последствиях избранной идеологии реформирования экономики.

В результате закончившийся этап первичных экономических преобразований показал способность преступных организаций использовать малейшие пробелы в законодательстве для незаконного личного обогащения, применяя для этого целый комплекс методов воздействия.

1. Внедрение своих ставленников в государственные, правоохранительные, контролирующие органы и коммерческие структуры.

2. Коррупцию, подкуп должностных лиц органов власти, управления, судов.

3. Сговор с руководителями крупных промышленных и коммерческих структур.

4. Давление со стороны коррумпированных должностных лиц органов власти и управления, распространение ложной информации.

5. Скупка паев и акций, захват имущественных прав и собственности под различного рода угрозами.

6. Террор и физическое устранение неугодных лиц.

По мнению криминологов, второй, денежный, или рыночный этап перераспределения собственности, начавшийся в 1995 году, содержит в себе не меньший потенциал криминогенной опасности, нежели первоначальные «чековые» или административные преобразования.

Основными недостатками организационного и правового сопровождения экономических преобразований, которые и являются одними из основных причин экономической преступности, по утверждению криминологов, являются:

1. игнорирование недопустимости легализации преступных доходов; фактический мораторий на проверку законности происхождения средств, вводимых в хозяйственный и финансовый оборот;

2. несоответствие правовой базы реформируемой экономике; отсутствие действенной поддержки и защиты добросовестного предпринимательства; неразработанность системы ответственности за нарушения антимонопольного и налогового законодательства;

3. Преувеличение возможностей правоохранительной системы как социального регулятора; отстраненность судов от проблем обеспечения безопасности граждан от угроз со стороны преступников; неготовность соответствующих органов выявлять и фиксировать незаконные доходы.

3. Предупреждение преступлений в сфере экономики.

Действуют общие методы предупреждения преступности. Вместе с тем здесь необходимы и специфические меры:

1)восстановить промышленно-производственную базу по выпуску отечественных товаров и средств производителей для насилия.

2)взять под контроль «челночную деятельность» лиц, которые вывозят за границу товары и денежные средства, а на наш рынок поставляют некачественную продукцию, которая за рубежом не пользуется спросом. Такая деятельность работает на укрепление зарубежной экономики, но никак не отечественной.

3)как можно быстрее повысить жизненный уровень народа, дать людям возможность зарабатывать на жизнь честным трудом. Надо дифференцировать оплату труда и доходы населения. Иначе обнищание большинства народа будет продолжаться.

^усовершенствовать налоговую систему. Она должна служить развитию экономических связей и подъему производства, а не наоборот.

Следует особо подчеркнуть, что меры по предупреждению экономических преступлений аналогичны мерам по боре с организованными формами преступности.

Об этом мы уже говорили.

Криминологи особо выделяют необходимость применения в борьбе с экономическими преступлениями таких мер, как:

а) государственный контроль за развитием производственно-экономических и кредитно-финансовых отношений, особенно в коммерческих структурах;

б) регулирование должно осуществляться с помощью налоговых рычагов, а в отдельных случаях путем предоставления государственных кредитов;

в) усиление контроля за деятельностью банков по кредитованию негосударственных структур;

г) проверка законности проведения приватизации имущества;

д) контроль за экспортом сырья.

Понятие "экономические преступления" в последнее время вошло в широкий научный оборот и используется в исследованиях по уголовному праву, криминологии, криминалистики и тому подобное. Используется этот термин и в официальных статистических данных о состоянии преступности. Нормативно определены и отдельное направление деятельности правоохранительных органов, олицетворяется Государственной службой борьбы с экономической преступностью МВД Украины. Но при этом в понятие, которое рассматривается, вкладывается разный смысл. Анализ нормативных актов, публикаций, статистических данных по этому вопросу свидетельствует, что в разных случаях в понятие "экономические преступления" включаются различные виды преступлений.

Важно подчеркнуть, что содержание термина "экономические преступления" зависит от того, какую предметную "зону" он обслуживает. С учетом этого можно выделить уголовно-правовой, криминологический и криминалистический аспекты понятия "экономические преступления".

Экономическая преступность - это совокупность различных видов умышленных посягательств на экономические отношения, охраняемые государством независимо от формы собственности и видов деятельности субъектов, которые выполняют определенные функции в сфере производства, обмена, обслуживания, а также лиц, связанных с регулированием этой деятельности.

Под экономическими преступлениями в криминалистическом аспекте предлагается понимать корыстные деяния, совершенные лицами с использованием легальных форм хозяйственной деятельности или полномочий по контролю за этой деятельностью. К этой категории может быть отнесен ряд преступлений, состав которых хотя и сформулирован в различных разделах Уголовного кодекса Украины, но объединенный в криминальной деятельности единым преступным замыслом.

Уголовно-правовой аспект понятия экономических преступлений заключается в определении видов преступлений, родовым объектом посягательства имеют экономические отношения. Такое определение имеет целью соответствующую систематизацию преступлений в уголовном законодательстве, имеет фундаментальное значение. В этом плане экономические преступления рассматриваются как предусмотренные уголовным законом деяния, направленные на нарушение отношений собственности (имущественные отношения) и существующего порядка осуществления хозяйственной деятельности.

Характерной тенденцией современной преступности является увеличение количества экономических преступлений, что происходит на фоне изменения форм собственности, процесса приватизации государственного имущества, ухудшение контроля за сохранностью имущества предприятий и организаций. Криминологические исследования современного состояния преступности в Украине дают основания предположить, что главную угрозу для общества составит именно преступность в области экономики. В этой сфере преступность лучше организована и оказывает значительное влияние на экономическое развитие государства.

Анализируя данные статистики, можно утверждать, что в последние годы в сфере экономики существует неудовлетворительная криминогенная ситуация. Экономическая преступность характеризуется преобладанием негативных тенденций и постоянным ростом.

В соответствии с указанием МВД Украины "О формировании отдельных показателей статистических отчетов и оценки состояния преступности" от 12 ноября 2003 № 12238 / Гс к преступлениям экономической направленности относятся 78 статей Уголовного кодекса Украины (далее - УК Украины), из которых 46 - экономической направленности и 34 - смежные, то есть общеуголовной и экономической направленности одновременно, среди которых непосредственно в компетенцию ГСБЭП отнесено 64 преступления, где 19 - смежные.

Преступность в сфере экономической деятельности по своей специфике отражается в результатах деятельности и уровне активности правоохранительных органов по противодействию этому антиобщественной явлению. Оценивая показатели, следует учитывать, что преступления в сфере экономической деятельности, под влиянием изменения условий хозяйствования и рыночно конъюнктуры, а также других факторов, характеризуются постоянным изменением способов и форм противоправной деятельности, предопределяет сложность выявления этой категории и их высокую латентность. При этом эффективность правоохранительной деятельности предусматривает применение адекватных средств и методов противодействия, а результаты должны четко отражать основные тенденции изменения направлений активности преступности в сфере экономики. Наряду с указанным необходимо также учитывать, что за длительный период на определенные отчетные статистические показатели могут влиять законодательные изменения в экономической сфере (повышение минимальной заработной платы, уровня налоговой социальной льготы и т.п.), которые повышают порог привлечения к уголовной ответственности при аналогичных обстоятельствах противоправной деятельности.

За период 2002-2006 pp. в среднем ежегодно разоблачалось около 40 тыс. преступлений с общей тенденцией к росту в период 2002-2005 pp. (с 32237 до 45107) и лишь в 2006 году. разоблачили 42606 преступлений экономической направленности. Сходное положение и по уличенных тяжких и особо тяжких преступлений. Вместе с тем наметилась устойчивая тенденция к снижению удельного веса уличенных тяжких и особо тяжких преступлений - 47% в 2006 г.. Против 70% в 2002г. (В период 2003-2005 pp. Соответственно 52%, 59%, 52%).

Количество выявленных преступлений в сфере экономики

		Динамика (%)

3 них тяжких и особо тяжких
Удельный вес в процентах
Фальшивомонетничество
Удельный вес в процентах
Незаконный оборот подакцизных товаров	Тысяча двести одиннадцать
Удельный вес в процентах
Фиктивное предпринимательство
Удельный вес в процентах
Легализация преступных доходов
Удельный вес в процентах
Мошенничество с финансовыми ресурсами
Удельный вес в процентах

По структуре преступности около половины составляют преступления против собственности, столько же в сфере служебной деятельности и близью трети - в сфере хозяйственной деятельности. Однако, если наметилась общая тенденция к увеличению раскрытых преступлений против собственности, с 13 691 в 2002 гг. До 16926 в 2006 (рост на 23,6%), то в отношении преступлений в сфере хозяйственной и служебной деятельности тенденции имеет обратимый характер: при увеличении общего количества преступлений экономической направленности более чем на 30% в указанных сфера наблюдается уменьшение количества раскрытых преступлений на 2 и 9% соответственно. Такая ситуация может свидетельствовать о росте уровня латентности преступлений в сфере хозяйственной и служебной деятельности.

Имеют место существенные изменения и по видам наиболее распространенных преступлений в общей структуре преступности в сфере экономики, которые в определенной степени реально отражают тенденции направлений активизации преступников. Так, в преступлениях, связанных с фальшивомонетничеством, за 5 лет произошло уменьшение почти на 9%, в незаконных операциях с металлоломом - уменьшение на 36%, а в незаконном обороте подакцизных товаров - увеличение почти на 30%, в преступлениях в сфере комп Компьютерная систем - увеличение в 3,5 раза. В то же время происходит существенное уменьшение раскрытых преступлений в бюджетной сфере (почти вдвое) и преступлений, связанных с использованием бюджетных средств (почти на треть). Кроме того, проявляется определенное несоответствие общим тенденциям распространения экономической преступности, учитывая увеличение разоблаченных фактов фиктивного предпринимательства (на 40%) и стабильной тенденцией к положительной динамики в раскрытии этого вида преступления, наблюдается ослабление внимания относительно дальнейшего использования преступных доходов и процессов их легализации. Это еще раз подчеркивает снижении активности по разоблачению преступлений, связанных с использованием рыночной инфраструктуры, распространение которых мотивировано объективными факторами в обществе и реакцией общества через средства массовой информации.

За 5 лет разоблачены 15,8 тыс. Взяточников. Общая тенденция результатов борьбы со взяточничеством несколько улучшилась, как по количеству раскрытых взяточников (+ 7% за 2006г. Против 2002), так и по удельному весу взяточничества в общем количестве преступлений в сфере служебной деятельности (15% в 2002. По сравнению с 18% в 2006 p.). Только за 2006 год раскрыто 179 взяток, сумма которых превышала 10 тыс. Грн (всего за пятилетие таких преступлений раскрыто 585). Количество взяток, сумма которых превышает 30 тыс. Грн, выросла в 2006 году по сравнению с 2002 года более чем вдвое.

На приоритетных направлениях экономики (в кредитно-финансовой сфере, внешнеэкономической деятельности, топливно-энергетическом комплексе и т.д.) в течение 2002-2006 годов разоблачены 140 тыс. Преступлений. В 2006г. Возбуждено в 2,3 раза больше, чем за 2002 год, уголовных дел по преступлениям, ущерб по которым составляет более 1 млн грн. Всего за пять лет таких дел возбуждено почти 3000.

Закономерен современный процесс перераспределения интересов преступного элемента из сферы приватизации в земельных отношений, которые позволяют получать сверхприбыли за счет целого ряда противоправных деяний (взяточничество, злоупотребление служебным положением, уклонение от налогообложения и т.п.), сказывается в деятельности по выявлению указанной категории преступлений. Общее количество раскрытых преступлений, связанных с приватизацией, за пять лет уменьшилась почти на 40%. В противоположность этому, в указанный период количество раскрытых преступлений, связанных с земельными отношениями, возросло более чем вдвое.

В финансово-кредитной сфере в течение 2002-2006 годов разоблачены около 17 тыс. Преступлений, из них около 5,5 тыс. - В банках. Удельный вес раскрытых преступлений непосредственно в банках в среднем по Украине составляла треть. За 2006г. Возбуждено на 30% больше, чем за 2002 год, уголовных дел по преступлениям, ущерб по которым составляет более 100 тыс. Грн. Всего за пять лет таких дел возбуждено почти 2,5 тысячи.

В то же время происходит существенное ежегодное уменьшение раскрытых преступлений в сфере внешнеэкономической деятельности (в течение 2002- 2U06 pp. На 38%), топливно-энергетическом (на 42%) и агропромышленном комплексах (на 46%).

В сфере внешнеэкономической деятельности при тенденции к уменьшению общего количества преступлений в 2006г. На 38% по сравнению с 2002 p., Имеет место увеличение удельного веса разоблачения преступлений, по которым убытки составили более 100 тыс. Грн, в том числе в 2006 году. - На 35 % больше, чем в 2002 г.. Аналогичное положение и в топливно-энергетическом (удельный вес по раскрытых преступлений с убытками свыше 100 тыс. грн выросла на 6,5%) и агропромышленном (удельный вес возрос на 33%) комплексах.

Сумма установленных убытков по направленным в суд уголовным делам составила в 2002г. 684 400 000 грн; в 2003 гг. - 988 200 000 грн; в 2004 гг. - 927 600 000 грн; в 2005 гг. - 1 057 300 000 грн; в 2006 году. - 717100000 грн. Вместе с тем, если в предыдущие годы возмещение обеспечивалось от 108 до 124%, в 2006 г.. Обеспечения составляло лишь 91%.

Снижение общего массива выявленных преступлений в сфере экономической деятельности прежде всего объясняется ростом их латентности, поскольку официальная статистика отражает результаты борьбы с экономической преступностью, формируя при этом лишь представление о ее состоянии. Вместе с тем, особое беспокойство вызывает снижение активности противодействия экономической преступности, формируется на основе несовершенства законодательного регулировании рыночных отношений.

К факторам, прежде всего способствуют распространению преступности в экономической сфере, следует отнести:

Законодательную неурегулированность вопросов о собственности;

Недостаточный контроль в ходе приватизации за законностью происхождения средств;

Разбалансированность финансово-кредитной сферы;

Несовершенство системы налогообложения и контроля за доходами и тому подобное.

На социальном уровне преступности в сфере экономики присущи: состояние, структура, динамика, распространенность по сферам хозяйствования; признаки относительно характеристики личности правонарушителей; факторы, которые детерминируют преступное поведение людей в экономической сфере.

Одной из главных причин осложнения криминальной ситуации в экономике Украины является повышение уровня организованности, профессионализма и слияния представителей преступного мира с государственными служащими.

Благоприятные условия для укоренения в экономические отношения организованных преступных группировок создали многочисленные факты коррупции и взяточничества в органах государственной власти и управления, а также, по сути, бесконтрольное распоряжение госимуществом многими хозяйственными руководителями государственных предприятий, организаций и учреждений.

Значительный практический интерес представляют сведения о распространении преступлений экономической направленности в основных сферах хозяйствования. Опыт последних лет убедительно доказывает, что наиболее замаскированные и хорошо спланированные экономические преступления совершаются преимущественно там, где сосредоточены высоколиквидна продукция и ресурсы, энергоносители, бюджетные средства и тому подобное.

Основные тенденции экономической преступности на ближайший период:

1) дальнейшее интенсивный рост количества экономических преступлений, наиболее распространенными среди которых ожидаются: уклонение от уплаты налогов, нарушение порядка занятия предпринимательской деятельностью, фиктивное предпринимательство и банкротство, незаконные финансовые операции, нарушение правил осуществления внешнеэкономических операций, контрабанда и т. Предметами преступных посягательств все чаще становятся кредитные средства, товарно-материальные ценности, промышленные товары, сельскохозяйственная продукция, энергоносители, сырье, металлы, продукция химической промышленности и др.

2) уровень обнаружения и регистрации экономических преступлений будет ограничен только имеющимися возможностями службы БЭП по раскрытию и расследованию этих преступлений. Среди преступлений, вызывать трудности по выявлению, будут преобладать: уклонение от уплаты налогов; нарушение порядка занятия предпринимательской деятельностью; принуждение к выполнению или невыполнению гражданско-правовых обязательств; фиктивное предпринимательство; нарушение порядка (эмиссии) ценных бумаг; фиктивное банкротство; сокрытия банкротства; нарушение правил о валютных операциях; правил осуществления внешнеэкономических операций; контрабанда, мошеннические операции с векселями; операции по отмыванию средств.

Предполагается существенный рост количества хищений государственного и коллективного имущества путем присвоения, растраты, злоупотребления служебным положением, прежде всего в крупных и особо крупных размерах, а также взяточничества и других форм коррупции в государственных структурах всех уровней, случаи подделки и фальсификации документов различных видов. Хотя по этой группе предполагается очень значительный уровень латентности.

3) дальнейшее слияние и консолидация общеуголовной и экономической преступности. Сохранится угроза дальнейшей криминализации таких прибыльных сфер хозяйствования, как банковская деятельность, нефтегазовая промышленность, энергетика, черная и цветная металлургия, угольная промышленность, приватизация государственных предприятий, игровая индустрия и индустрия отдыха, экспортно-импортные операции. Будет продолжаться процесс совершенствования системы отмывания средств. Средства, полученные преступным путем, будут активно использоваться в процессе приватизации. В этом направлении вполне вероятным является активное использование Украинский кредитно-финансового рынка межнациональными криминальными структурами.

4) предполагается рост количества организованных преступных группировок всех видов, которые будут действовать в сферах банковской, кредитно-финансовой, внешнеэкономической деятельности, нелегального и полулегального бизнеса, контрабанды товаров, бизнеса игр и развлечений и т. Такая тенденция сохранится в течение ближайшего периода, а в дальнейшем вполне вероятной будет стабилизация количества таких группировок.

Общее увеличение количества преступлений экономической направленности будет сопровождаться углублением угроз экономической безопасности за счет организованных и квалифицированных форм действий, расширение масштабов коррумпированности и дальнейшего сращивания с общеуголовной преступностью.

Ослабление же криминогенной ситуации возможно лишь при условии стабилизации и улучшения состояния в экономической и социальной сферах, укрепление правовой и материально-технической базы органов внутренних дел и должного взаимодействия между правоохранительными и другими субъектами противодействия.

Задача оперативных подразделений по борьбе с экономическими преступлениями:

1) выявлять и раскрывать хозяйственные, служебные и другие преступления на предприятиях, в организациях, коммерческих структурах, финансово-кредитной и банковской системах и принимать меры к предупреждению;

2) осуществлять оперативное обслуживание объектов хозяйствования различных форм собственности;

3) анализировать состояние преступности, определять основные направления и тактику оперативно-служебной деятельности, связанной с выявлением правонарушений в государственном, коллективном и частном секторах экономики;

4) проводить в установленном законом порядке проверку материалов о корыстных преступлениях, дознание по уголовным делам о преступлениях в сфере экономики, выполнять письменные поручения следователей, прокуроров и судей в соответствии с УПК Украины;

5) обеспечивать защиту финансируемых правительством программ развития отраслей экономики Украины или отдельных регионов и сферы обслуживания населения от преступных посягательств;

6) проводить в установленном порядке оперативно-розыскные мероприятия, связанные с установлением фактов нарушения прав интеллектуальной собственности;

7) выявлять факты взяточничества, коррупции и других злоупотреблений, в частности связанных с приватизацией государственной собственности, и принимать меры к предупреждению;

8) выявлять лиц, занимающихся подделкой денег, акций, векселей и других ценных бумаг, а также проводить профилактическую работу среди них;

9) разрабатывать информационно-аналитические документы по вопросам борьбы с преступностью в сфере экономики для органов государственно-исполнительной власти;

10) проводить среди населения работу по разъяснению законодательства по вопросам ответственности за совершение преступлений в сфере экономики;

11) освещать в СМИ состояние экономической преступности;

12) бороться с организованной преступностью в сфере экономики и коррупцией.

План

Тема 12. Экономическая преступность

ОСОБЕННАЯ ЧАСТЬ

1. Понятие и основные характеристики экономической преступности.

2. Личность экономического преступника.

3. Причины и условия экономической преступности.

4. Предупреждение экономической преступности.

Источники № 2, с. 315-325; № 3, с. 482-493; № 4, с. 181-182; № 5, с. 52; № 6, с. 78-81; №8, с. 306-310.

В учебной литературе по криминологии в качестве самостоятельных употребляются понятия «экономическая преступность», «преступность экономической направленности», «преступность в сфере экономики», «хозяйственная преступность». Экономическая преступность -это совокупность корыстных посягательств на используемую для хозяйственной деятельности собственность, установленный порядок управления экономическими процессами и экономические права граждан со стороны лиц, выполняющих определенные функции в системе экономических отношений.

Специфическая особенность экономических преступлений состоит в том, что они совершаются субъектом, включенным в систему
экономических отношений, на которые он посягает, а не посторонними для объекта управления людьми.

Интегрирующим признаком преступлений, образующих экономическую преступность, предлагается считать причинение вреда охраняемым законом экономическим интересам общества и граждан вследствие совершения хищений, хозяйственных и корыстных должностных преступлений.

Экономическая преступность возникла еще в недрах теневой экономики СССР (источник № 7, с. 312). Под теневой экономикой понимают хозяйственную, коммерческую и иную экономическую деятельность, скрытую от официального учета и контроля. «Черная» экономика - часть теневой экономики, непосредственно связанная с преступностью.

Согласно Уголовному Кодексу Республики Беларусь к экономическим преступлениям относятся уголовные деяния, предусмотренные в восьмой главе УК Республики Беларусь, объединенные корыстной направленностью.

В Республике Беларусь экономическая преступность в последние 30 лет развивалась следующим образом. В 1970 г. преступлений данной группы было совершено 5280, в 1999 г. - 22599, а их удельный вес в общей массе наказуемых деяний вырос незначительно - с 15,6 до 17,3 %. Но в то же время динамика их роста составила 428 %.

Структура экономических преступлений в 1971 г. выглядела следующим образом: 41,6 % составляли хищения, совершенные путем присвоения, растраты либо злоупотребления служебным положением; 14,8 % - кражи; 8,8% - мелкие хищения; 12 % - спекуляция; 5,1 % - обман покупателей; 2,4 % - взяточничество; 15,3 % - грабежи, мошенничество, вымогательство государственного или общественного имущества, причинение ущерба путем обмана либо злоупотребления доверием, умышленное уничтожение или повреждение государственного либо общественного имущества и другие наказуемые деяния.

К концу 90-х гг. эти показатели выглядели следующим образом: 22 % составляли хищения путем присвоения, растраты, злоупотребления служебным положением; 8,7 % - кражи; 10,1 - мелкие хищения; 5 % - спекуляция; 8,5 % - обман покупателей; 3,2 % - взяточничество; 5,6 % - мошенничество; 9 % - изготовление или сбыт поддельных денег и ценных бумаг; 13,8 % - нарушение порядка осуществления, предпринимательской деятельности; 2,2 % - нарушение правил о валютных операциях; 11,9 % - другие преступления.

Следовательно, за 30 лет произошли структурные изменения, сопровождавшиеся уменьшением удельного веса традиционных преступлений и появлением в 90-е гг. в условиях перехода к рыночной экономике новых: например, изготовление или сбыт поддельных денег и ценных бумаг, нарушение порядка осуществления предпринимательской деятельности и др.

В экономике Беларуси наиболее подверженными преступным посягательствам являются финансово-кредитная и предпринимательская сферы, промышленность и агропромышленный комплекс.

2. Личность экономического преступника. Источник № 7, с. 310-312.

К экономическим преступникам следует относить расхитителей, взяточников, бизнесменов-преступников, мошенников, вымогателей, воров, грабителей, разбойников, контрабандистов, торговцев фальсифицированными товарами, налоговых преступников, руководителей, организующих криминальное банкротство предприятий, и многих других.

Как правило, это лица старше 30-ти лет.

Большинство экономических преступников занимают высокое социальное положение в обществе. Будучи собственниками, управляющими крупных предприятий или высокопоставленными чиновниками, они играют важную социальную роль в системе общественных отношений, особенно экономических.

Преступники, совершающие уголовные деяния в кредитно-денежной сфере, как правило, высокоинтеллектуальные специалисты. Они умеют быстро адаптироваться к новым формам и методам предпринимательской деятельности, применяемым банковским документам, новым электронным платежным средствам, средствам связи и оргтехники, к новым банковским валютным и таможенным технологиям совершения хозяйственных операций.

Соотношение между мужчинами и женщинами, совершающими экономические преступления, примерно равное.

Основными нравственно-психологическими характеристиками экономических преступников являются: корыстно-потребительская ориентация; преувеличенное представление о роли материальных благ; негативное отношение к интересам общества и отдельных граждан; коммуникабельность, умение произвести впечатление, хитрость, ловкость, изворотливость, энергичность, решительность, расчетливость, умение просчитывать свои действия далеко вперед.

Что касается бизнесменов-преступников, то для них характерна полимотивность преступного поведения. Они не ограничиваются целью противозаконного получения только материальной выгоды. Для них важно также достичь высокого личного социального статуса в обществе, занять заметное место в элитарном социальном слое.

3. Причины и условия экономической преступности. Источники № 2, с. 325-335; 493-498; № 4, с. 183; № 7, с. 312-316.

Причины экономических преступлений заложены в недостатках и противоречиях существующих экономических отношений.

К первой группе обстоятельств, детерминирующих эту преступность относят издержки экономической политики, отсутствие надлежащей системы государственного контроля; отставание правотворческой деятельности от потребностей хозяйственной практики.

В качестве причин и условий конкретных преступлений называют такие обстоятельства, как недостатки системы учета и отчетности, текущего контроля со стороны руководителя, пренебрежение требованиями по подбору лиц на материально-ответственные должности, несовершенство норм расхода сырья и материалов, позволяющие создавать неучтенные резервы для последующего расхищения, недостатки ценообразования, налоговой политики, бесхозяйственность.

Во вторую группу обстоятельств, детерминирующих экономическую преступность, выделены недостатки правовоспитательной работы, неподготовленность среднего управленческого звена к решению сложных народнохозяйственных задач.

К социально-экономическим и социально-психологическим причинам и условиям экономической преступности относят:

Невозможность достижения подавляющим большинством населения
страны официально декларируемых стандартов потребления легальным
путем;

Деятельность в предпринимательской сфере лиц, которые раньше занимались нелегальным бизнесом, привлекались к уголовной
ответственности, а в настоящее время связаны с криминальной средой;

Поляризация общества на богатых и бедных;

Низкая доля зарплаты в составе валового внутреннего продукта;

Рост безработицы (источник № 6, е. 81-82).

Одним из последствий криминализации экономической сферы является снижение инвестиционной активности.

4. Предупреждение экономической преступности. Источники № 2, с. 335-342; № 3, с. 498-501; № 4, с. 183; № 7, с. 316-319.

Для предупреждения экономической преступности используются меры
как общесоциального, так и специально-криминологического уровня.

Предупредительные меры общесоциального уровня направлены на разрешение противоречий и устранение недостатков в экономике, социальной и иных сферах.

Специально-криминологические меры направлены на устранение, ослабление, нейтрализацию криминогенных факторов, исправление лиц, совершивших экономические преступления.

Совершенствование экономических и правовых условий, препятствующих криминализации экономики, отнесено в Концепции национальной безопасности Республики Беларусь, утвержденной Указом Президента Республики Беларусь от 17 июля 2001 г, № 390, к числу жизненно важных интересов республики в экономической сфере.

В борьбе с экономической преступностью важное значение имеет усиление государственного регулирования в сфере экономики, меры по обеспечению свободы частной собственности, предпринимательства, честной, добросовестной конкуренции, свободного распоряжения доходами и прибылью, полученными после выполнения обязательств перед государством.

В предупреждении экономических преступлений важную роль играют меры по упорядочению внешнеэкономической деятельности государства, валютно-экспортного контроля; меры, запрещающие раздел национального рынка на сферы влияния предприятий; меры, обеспечивающие свободу выбора хозяйствующего партнера и заключения с ним договоров по соглашению сторон; меры, стимулирующие личную заинтересованность в рачительном ведении хозяйства.

В комплексе мероприятий по борьбе с преступлениями экономической направленности важное значение имеет выполнение декретов Президента Республики Беларусь «О мерах по обеспечению порядка при осуществлении валютных операций» от 5 февраля 1997 г. № 1 и «О неотложных мерах по защите потребительского рынка» от 4 сентября 1998 г. № 15.

При МВД Республики Беларусь создан межведомственный центр по противодействию легализации доходов, полученных незаконным путем.

Проводятся межведомственные оперативно-профилактические мероприятия по выявлению, пресечению преступлений, совершаемых с использованием компьютерных технологий.

Заметно уменьшить экономические формы преступлений может организация полноценного социального контроля со стороны правоохранительных, финансовых, налоговых структур.

Большую роль в профилактике экономических преступлений играют меры по совершенствованию правоприменительной практики хозяйственных и общих судов.

Повышению эффективности борьбы с экономической преступностью способствует принятие в Республике Беларусь нормативных правовых актов, посвященных борьбе с коррупцией, легализацией доходов, организованной преступностью.

Правовые меры предупреждения экономической преступности создают правовую базу для разработки и применения экономических, технических, организационных, воспитательных мер профилактики.

Преступления в сфере экономической деятельности являются той частью корыстной преступности, которая непосредственно связана с экономическими отношениями общества. Эти преступления, получившие в статистических материалах название «преступления экономической направленности», посягают на собственность и другие экономические интересы государства, отдельных групп граждан (потребителей, партнеров, конкурентов), а также на порядок управления экономической деятельностью в целях извлечения наживы, зачастую в рамках и под прикрытием законной экономической деятельности.

Первоначальное понимание экономической преступности фактически сводилось к ее отождествлению с преступностью имущественной. Однако уже в 60-х годах XIX века один из ведущих французских исследователей этой проблематики М. Патэн в работе «Общая часть уголовного права и уголовное законодательство в сфере бизнеса» (1861 г.) отмечал, что данные вопросы настолько твердо проложили путь в науку, что стали чуть ли не самыми главными. Важнейшим этапом исследования проблем экономической преступности явилась работа криминолога Э. Сазерленда, впервые предпринявшего систематическое исследование преступности корпораций. В его концепции внимание было акцентировано на то новое обстоятельство, что субъектами наиболее опасных экономических преступлений являются лица, занимающие высокое социальное положение в сфере бизнеса и совершающие преступления в процессе профессиональной деятельности в интересах юридических лиц и собственных интересах.

Э. Сазерлендом в криминальной практике были предложены расширительные трактовки понятия экономической преступности, в частности расширение круга субъектов экономических преступлений и изменение, а точнее расширение перечня преступлений, относимых к экономическим (перечень этих преступлений расширился до 20-30 составов).

В связи с реформированием экономики России, появлением новых форм собственности, развитием рыночных отношений, интеграцией страны в мировую экономику в отечественной криминологии подход к пониманию преступности в сфере экономической деятельности сблизился с определением этого явления в странах с развитой рыночной экономикой. В современной криминологии под преступностью в сфере экономической деятельности (экономической преступностью) понимается совокупность корыстных преступлений экономической направленности, совершаемых в данной сфере на определенной территории за определенный период гражданами в процессе их профессиональной деятельности и посягающих на интересы участников экономических отношений, а также порядок управления экономикой.

В общем виде экономическую преступность можно определить как совокупность всех преступлений, совершаемых в сфере экономики. Опасность экономической преступности для общества связана с тем, что она имеет корыстный характер. И предметом посягательства в данном случае являются общественно-экономические отношения, - основа финансовой системы государства.

Действующий Уголовный кодекс Российской Федерации посвящает преступлениям в сфере экономики раздел VIII, который содержит три главы. Одна из них включает преступления против собственности (глава 21): кража чужого имущества, мошенничество, присвоение или растрата, грабёж, разбой, вымогательство и другие преступления, связанные с причинением имущественного ущерба собственникам; другая (глава 22) - преступления в сфере экономической деятельности, связанные с нарушением гарантий предпринимательской и банковской деятельности, прав кредиторов, проявлением монополизма, изготовлением поддельных денег и ценных бумаг, нарушением прав потребителей, а также валютные, таможенные и налоговые преступления; и третья (глава 23) - преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях: предусматривает 4 состава преступлений, связанных со злоупотреблением должностными полномочиями.

Статистика показывает, что большинство совершаемых экономических преступлений сопряжено со взяточничеством. Действующий Уголовный кодекс рассматривает взяточничество как преступление против государственной власти, значит в данном контексте коррупционные преступления следует рассматривать как экономические преступления. Преступления, связанные с таким явлением, как наркотизм - незаконным оборотом и сбытом наркотических средств уголовный закон относит к преступлениям против здоровья населения и общественной нравственности, поэтому как экономическое данное преступление рассматривать нельзя.

В научно-правовой литературе существуют различные подходы к классификации экономических преступлений. Так, критерием разграничения преступлений в сфере экономической деятельности может быть характер общественных отношений, на которые направлено преступное посягательство.

Выделим характерные особенности экономической преступности:

Велика латентность (скрытость) экономических преступлений;

Высок ущерб, причиняемый экономическими преступлениями обществу;

Часто носит организованный характер;

Умышленный характер деяний. В действующем Уголовном кодексе можно выделить только один состав преступления, отнесенного к рассматриваемой группе, совершаемый по неосторожности (ст.168);

В большинстве составов преступлений обязательным условием уголовной ответственности является причинение крупного или значительного ущерба;

Мотивом преступления, как правило, является корыстная или личная заинтересованность.

Отличительной особенностью экономических преступлений является то, что они совершаются специальным субъектом, а не непосредственными для объекта управления людьми, включенными в систему экономических отношений, на которые они посягают.

Как показывают криминологические исследования, статистические данные все в меньшей степени отражают реальные масштабы преступности данного вида. Согласно многочисленным оценкам, подобное положение обусловлено: во-первых, тем, что большинство преступлений в сфере экономической деятельности относится к группе высоколатентных; во-вторых, снижением уровня информированности правоохранительных органов о таких преступлениях и ослаблением деятельности, направленной на их выявление; в-третьих, тем, что экономическая преступность, так или иначе, затрагивает частный сектор, который любыми путями стремится не допустить к своей деятельности правоохранительные органы. Значительные коррективы при этом вносят процессы криминализации и декриминализации противоправных деяний в экономике. Появляются новые специфические виды и формы преступной деятельности, требующие адаптации к ним правоохранительной системы, что приводит к временному снижению уровня регистрируемой преступности в рассматриваемой сфере. Экономическая преступность охватывает различные виды преступной деятельности, проявляющейся в разнообразных сферах, что находит отражение в ее структуре.

Как показывает практика, небывалых масштабов достигли хищения в форме присвоения и растраты, взяточничество, фальшивомонетничество и контрабанда, незаконное предпринимательство и обман потребителей. Опасные организационные формы приобретает преступность в сфере обращения драгоценных металлов и природных драгоценных камней. Криминальное предпринимательство постепенно вытесняет честный бизнес во внешнеэкономической деятельности и на потребительском рынке. Экономические преступления носят все более изощренный характер, маскируются под прогрессивные формы рыночной деятельности. Приметой времени стали проникновение общеуголовной преступности в экономику и ее трансформация в экономическую организованную преступность, что неизбежно приводит к нарушению нормального экономического развития государства. Криминологической особенностью данной преступности является также и постоянное расширение видов преступных посягательств в сфере экономики. Так, наряду с традиционными преступлениями широкое распространение получили такие новые виды экономических преступлений, как незаконное предпринимательство; легализация (отмывание) денежных средств; незаконные сделки с валютными ценностями и т.д. При всем многообразии форм и видов преступлений экономической направленности особо следует выделить их совершение в следующих сферах: финансово-кредитной, внешнеэкономической, потребительского рынка, в области сделок с недвижимостью, а также уплаты налогов и иных платежей. Несмотря на относительно небольшой удельный вес преступлений экономической направленности в общем числе зарегистрированных преступлений (около 15%), ущерб от их совершения многократно превышает совокупные материальные потери от общеуголовных преступлений и ежегодно достигает, по данным МВД России, более 60 млрд рублей.

Общественная опасность экономических преступлений неизмеримо возрастает в связи с их совершением организованными преступными формированиями и фактическим сращиванием экономической и общеуголовной преступности. В настоящее время, по данным статистики, ежегодно около 10 тыс. преступлений экономической направленности совершаются организованными группами или преступными сообществами. Как правило, этими формированиями совершаются наиболее опасные, наносящие огромный вред экономике страны в целом и отдельным предприятиям и гражданам, в частности, особенно сложные для раскрытия, изощренные экономические преступления. Преступные группировки активно осуществляют свою деятельность в легальной экономике, осваивая наиболее прибыльные ее сферы: алюминиевую отрасль, нефте- и газодобычу и связанную с ней переработку и сбыт горюче-смазочных материалов, кредитно-финансовую сферу, производство и сбыт винно-водочной и табачной продукции, легковых автомобилей, аудио- и видеопродукции, сбыт угля, торговлю недвижимостью, добычу, переработку и сбыт ценных пород рыб и морепродуктов. Проникая в различные сферы экономики, преступные сообщества стремятся не только к установлению контроля за деятельностью конкретных предприятий, но и к созданию собственных структур, способных занять лидирующее положение в инфраструктуре отдельных отраслей производства.

Таким образом, экономические преступления являются опасным социальным явлением, наносящим серьезный вред общественным отношениям.

Преступления в сфере экономической деятельности являются той частью корыстной преступности, которая непосредственно связана с экономическими отношениями общества. Эти преступления, получившие в статистических материалах название "преступления экономической направленности", посягают на собственность и другие экономические интересы государства, отдельных групп граждан (потребителей, партнеров, конкурентов), а также на порядок управления экономической деятельностью в целях извлечения наживы, зачастую в рамках и под прикрытием законной экономической деятельности. Кузнецова Н.Ф., В.В. Лунеев. Криминология: учебник//М., 2009г. - с. 260.

Начало разработки представления о преступности в сфере экономической деятельности, в рыночной экономике было положено в 40-е годы прошлого века американским криминологом Эдвином Сатерлендом, который ввел в научный оборот понятие "беловоротничковой преступности" как преступности, представляющей совокупность преступлений, совершаемых высокопоставленными в сфере бизнеса лицами в процессе профессиональной деятельности в интересах как юридических лиц, так и в своих собственных. Долгова А.И. Криминология: учебник для вузов//М.: Норма, 2011г. - с. 628.

Однако узость данного подхода, связанная с тем, что экономические преступления совершаются не только руководителями от имени и в интересах предприятия, но и другими лицами, неизбежно потребовали пересмотра такой трактовки понятия "беловоротничковой преступности".

Тенденция к расширению этого понятия проявлялась в двух взаимосвязанных аспектах:

- расширение круга субъектов данных преступлений (к ним стали относить не только высших руководителей корпораций, но и других служащих, неизменным остался только признак совершения преступления в процессе профессиональной деятельности);
- расширение перечня преступлений, относимых к экономическим, включение в него таких деяний, как уклонение от уплаты налогов, компьютерные и другие преступления, причиняющие вред экономике государства или ее отдельным отраслям, предпринимательской деятельности, а также экономическим интересам отдельных групп граждан.

В современной криминологии под преступностью в сфере экономической деятельности (экономической преступностью) понимается - совокупность корыстных преступлений экономической направленности, совершаемых в данной сфере на определенной территории за определенный период гражданами в процессе их профессиональной деятельности и посягающих на интересы участников экономических отношений, а также порядок управления экономикой . Малкова В.Д. Криминология: учебник для вузов//М.: ЗАО "Юстицинформ", 2010г. - с. 270.

В настоящее время эта преступность приобретает все большую общественную опасность, поскольку именно сфера экономики испытывает сегодня настоящий "шквал атак" со стороны представителей криминала.

В соответствии с действующим уголовным законодательством Уголовный Кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996г. № 63-ФЗ (с изменениями, внесенными Федеральными Закономи от 30.12.2012 № 306-ФЗ, № 308-ФЗ, № 312-ФЗ, вступившими 10.01.2013г)// Российская газета, 18.06.1996 № 113, 19.06.1996 № 114, 25.06.1996 № 118. к преступлениям экономической направленности относятся, прежде всего, преступления, совершаемые непосредственно в сфере экономической деятельности (незаконное и ложное предпринимательство; незаконная банковская деятельность; незаконное получение кредита; легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем; фальшивомонетничество; контрабанда; фиктивное и преднамеренное банкротство; уклонение от уплаты налогов и сборов, таможенных платежей и др.), а также ряд иных преступлений, затрагивающих экономические интересы: часть преступлений против собственности (кража, мошенничество, присвоение и растрата); часть преступлений против интересов службы в коммерческих организациях (злоупотребление полномочиями, злоупотребление полномочиями частными нотариусами и аудиторами, коммерческий подкуп); часть преступлений против государственной службы и службы в органах местного самоуправления (злоупотребление должностными полномочиями, превышение должностных полномочий, служебный подлог, незаконное участие в предпринимательской деятельности, получение взятки).

Как отмечалось выше, все эти преступления объединяют общность мотивации (корысть) и экономическая направленность, а также иные криминологические характеристики.

К числу этих характеристик в первую очередь относится значительный объем преступности, высокие темпы ее роста. Согласно официальным данным, в России ежегодно выявляется от 300 до 375 тыс. преступлений экономической направленности, что составляет около 15 % всех регистрируемых в стране преступлений. К уголовной ответственности за совершение этих преступлений привлекаются более 130 тыс. человек. Анализ статистических данных за последние годы свидетельствует о высоких темпах роста экономической преступности. Так, с конца 90-х годов до настоящего времени она выросла в 1,7 раза, а ее среднегодовой прирост составил свыше 15 %. Удельный вес тяжких и особо тяжких преступлений в числе преступлений экономической направленности составляет более 50 %. В то же время динамика преступлений, выявляемых в сфере экономической деятельности, характеризуется неравномерностью. Количество регистрируемых преступлений постоянно меняется. Однако, как показывают криминологические исследования, эти данные все в меньшей степени отражают реальные масштабы преступности данного вида. Малкова В.Д. Криминология: учебник для вузов//М.: ЗАО "Юстицинформ", 2010 г. - с. 272.

Согласно многочисленным оценкам, подобное положение обусловлено:

во-первых, тем, что большинство преступлений в сфере экономической деятельности относится к группе высоколатентных;

во-вторых, снижением уровня информированности правоохранительных органов о таких преступлениях и ослаблением деятельности, направленной на их выявление;

в-третьих, тем, что экономическая преступность так или иначе затрагивает частный сектор, который любыми путями стремится не допустить к своей деятельности правоохранительные органы.

Кроме того, большинство должностных корыстных злоупотреблений, опосредованно затрагивающих интересы общества, совершаемых элитой, близкими к ней кругами, не становится предметом уголовного преследования. экономическая преступность латентность опасность

Значительные коррективы при этом вносят процессы криминализации и декриминализации противоправных деяний в экономике. Появляются новые специфические виды и формы преступной деятельности, требующие адаптации к ним правоохранительной системы, что приводит к временному снижению уровня регистрируемой преступности в рассматриваемой сфере.

Вместе с тем реальные масштабы экономической преступности превратили ее в настоящее время в доминирующий фактор, который не только тормозит движение к рыночной экономике, но и может превратить страну в государство криминального типа.