НДС на сумму гонорара за посреднические услуги и на суммы компенсаций затрат комиссионера, могут быть учтены при расчете налоговой базы только после осуществления бухучета этих затрат, и только если были сохранены счета-фактуры. «Входной» НДС по гонорару комиссионера по реализации имущества нанимателя будет принят к вычету при расчете налогооблагаемой базы комитента. При зачете взаимных претензий сумма НДС выплачивается комиссионеру, продавшему товары комитента, отдельным платежным поручением, но этого не нужно делать в случае, когда посредник самостоятельно удерживает сумму своего гонорара за услуги с общей суммы денежных средств нанимателя. При продаже товаров комитента:
- Учет суммы НДС с гонорара фирмы-посредника: Д 19 К 76 суб.
Бухгалтерский учет у комитента: проводки с примерами
Организация «Субкомиссионер» получила предоплату от покупателя (организация «Покупатель») в счет будущей поставки комиссионного товара в сумме 236 000 рублей.В программе данная операция оформляется с помощью документа Поступление на расчетный счет с обычным видом операции Оплата от покупателя.Проводка документа Поступление на расчетный счет показана на рис. 5. Рисунок 5. Согласно п. 7 Правил ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость, комиссионер обязан выставить покупателю счет-фактуру на аванс и зарегистрировать его в журнале учета полученных и выставленных счетов фактур. Согласно п.
Отчет комитенту в 1с 8.3 бухгалтерия (по закупкам)
Субкомиссионеру необходимо открыть созданный обработкой документ Счет-фактура выданный и изменить вид счета-фактуры На аванс на вид На аванс комитента, указать комитента (в нашем случае Комиссионер) и, естественно, перепровести документ. Код вида операции – 05 Авансы за товары, работы, услуги комитента. Документ Счет-фактура выданный с видом На аванс комитента не начисляет НДС в бухгалтерском учете, не регистрируется в книге продаж, зато регистрируется в журнале счетов-фактур.Документ Счет-фактура выданный с видом счета-фактуры На аванс комитента представлен на рис.
6. Рисунок 6. Согласно п. 11 Правил ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость, комиссионер должен получить от комитента счет-фактуру на аванс и зарегистрировать его в журнале учета полученных и выставленных счетов фактур. Согласно п.
Что такое отчёт комитенту и когда он составляется
Заполнение Отчета комитенту о закупках комиссионного товара Для создания документа откройте раздел Покупки – Покупки – Отчеты комитентам или заполните новый отчет на основании проведенного документа Поступления (акты, накладные): товары, услуги, комиссия: Нажмите кнопку Отчет комитенту и выберите вариант Отчет о закупках: Закладка Главное На данной закладке отразите общие сведения отчета:
- Дату регистрации отчета (номер присваивается программой автоматически);
- Контрагент – наименование комитента;
- Договор – договор комиссии;
- Подразделение, если учет ведется по подразделениям;
- Способ расчета вознаграждения и % вознаграждения – устанавливаются автоматически по данным договора комиссии.
Комиссионная торговля. учет у комитента. примеры
В соответствии с п.20 Правил ведения книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, комитенты (принципалы), реализующие товары (работы, услуги), имущественные права по договору комиссии (агентскому договору), предусматривающему продажу от имени комиссионера (агента), регистрируют в книге продаж выданные комиссионеру (агенту) счета-фактуры, в которых отражены показатели счетов-фактур, выставленных комиссионером (агентом) покупателю, а также счета-фактуры, выданные комиссионеру (агенту) при получении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок, в которых отражены показатели счетов-фактур, выставленных комиссионером (агентом) покупателю. Поэтому «настоящий» комитент никаких действий с документом Счетом-фактура выданный на аванс не производит. Код вида операции – 02 Авансы полученные.
Отчёт комиссионера в системе 1с:предприятие
Внимание
Также сформированы бухгалтерские проводки по расчетам с комитентом и поставщиком. Передача комитенту закупленных товаров Для отражения этой операции в 1С 8.3 существует специальный документ. Он доступен в разделе «Покупки», подраздел «Покупки» – Передача товаров комитенту.
Создадим новый документ. В шапке укажем комитента и договор. В табличную часть заносятся переданные товары. Здесь возможно автозаполнение по кнопке «Заполнить». В случае, если ранее уже был введен отчет комитенту, можно воспользоваться вариантами «Заполнить по отчету…» или «Добавить из отчета…».
В нашем примере выбираем вариант «Заполнить по остаткам 002». В таблице появились товары, которые числятся на этом счете. Проведем документ. Он формирует проводку бухучета по списанию товаров с кредита счета 002.
Документ позволяет распечатать разные формы накладных и УПД.
Отчет комитенту в 1с бухгалтерия 8.3
Ответы на вопросы по программам 1С Вопрос:Как комитенту отразить уточненный отчет от комиссионера в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)? Ответ: Что важно знать комитенту Продажа товаров в комиссионной торговле (позиция комитента) Иногда комиссионер представляет комитенту уточнения (по проданному товару) в сторону уменьшения по отчету, который был отправлен ранее. Для отражения корректировки отчета комиссионера в программе «1С:Бухгалтерия 8» комитенту следует выполнить следующие действия:
- Меню: Продажи – Продажи – Отчеты комиссионеров о продажах.
- Выделите документ-основание «Отчет комиссионера (агента) о продажах», по которому была получена корректировка.
- Щелкните по кнопке «Создать на основании» и выберите «Корректировка реализации». При этом создается новый документ «Корректировка реализации», заполненный на основании документа «Отчет комиссионера (агента) о продажах».
Отчет комиссионера и отчет комитента
Документ Счет-фактура полученный на аванс от комитента создается в программе на основании документа Отчет комитенту с видом операции Отчет о продажах. В документе на закладке Главное указывается контрагент-комитент (для субкомиссионера это комиссионер), договор с ним, а также заполняются другие обязательные для документа реквизиты. Если на момент формирования отчета у комиссионера (субкомиссионера) не было продажи товаров, то заполняется только закладка Денежные средства.
В табличной части указывается вид отчета по платежам – Аванс, покупатель, дата события, сумма, ставка НДС и сумма НДС. При получении от комитента счета-фактуры на аванс, на основании документа Отчет комитенту необходимо создать документ Счет-фактура полученный и в появившемся списке выбрать вид счета-фактуры – Счет-фактура на аванс (см. рис. 7). Рисунок 7.
С 8.3 Бухгалтерия 3.0. Прежде чем перейти к использованию программы, нужно настроить 1С 8.3 под работу с операциями по комиссионному договору:
- Открыть закладку «Главное», в столбце «Настройки» выбрать «Функциональность»;
- Открыть закладку «Торговля» и поставить галочку напротив:
- «Продажа товаров и услуг комитентов (принципиалов)»,
- «Продажа товаров и услуг через комиссионеров (агентов)»,
- «Приобретение товаров и услуг для комитентов (принципиалов)»,
- «Приобретение товаров и услуг через комиссионеров (агентов)». Готово.
Во всех расчетах в документах будет учтен удержанный посредником гонорар за услуги, в этом можно убедиться, открыв оборотно-сальдовую ведомость по счету 76-09.
Лучше всего сделать не заполнение отчета комиссионера, а его проведение (с пустой табличной частью) по данным другой фирмы. Они же в одной базе. vcv 9 — 08.08.07 — 11:20 (7) В отчет комиссионера должны включаться товары, реально проданные агентом. Это штатная методика. Admin_Net_1C 10 — 08.08.07 — 11:23 (9) Т.е.
в принципе методика:) Ежедневно (ночью) на основании документов «Реализация (продажи)» и «Возврат от покупателя» — заполняем «Отчет комитенту» 2) Раз в месяц «Отчет комиссионера»: а) берем из документов «Отчет комитента» за месяц данные о фактически проданных товарах (реализация-возврат) б) убираем товары, которые вернул Б — А по документу «Возврат поставщику» Получаем фактически проданные комиссионером товары. Должна подойти? bars_str 11 — 08.08.07 — 11:25 (7) Читайте внимательно (5).
Как провести в бухгалтерии отчет комитенту
Для создания нового документа откройте раздел Покупки – Покупки – Поступление (акты, накладные): В шапке документа укажите:
- Номер и дату накладной, полученной от поставщика;
- Дату принятия товаров на учет (номер присваивается программой автоматически);
- Контрагента – наименование поставщика;
- Договор – договор с поставщиком;
- Склад – место хранения товаров;
- Подразделение – если учет ведется по подразделениям;
- Расчеты – счет учета расчетов с поставщиком.
В таблице заполните:
- Перечень приобретенных товаров (услуг);
- Контрагента – наименование комитента, для которого осуществлялась закупка;
- Договор с комитентом;
- Счета расчетов с комитентом;
Как сформировать отчет комитенту (по закупкам) в программе 1С 8.3 Бухгалтерия?
Если при совершении сделки одна сторона действует по поручению другой (но от своего имени) и за это получает вознаграждение, то такая сделка является комиссионной. Сторона, дающая поручение, называется комитентом или принципалом, выполняющая его – комиссионером, а договор – договором комиссии.
Согласно Гражданскому кодексу РФ, комиссионер может как реализовывать товары комитента (в традиционной комиссионной торговле), так и делать для него закупки за вознаграждение. В «1С Бухгалтерия 8.3» реализованы операции у комитента как при продаже, так и при закупке. Рассмотрим пример, когда наша организация выступает в роли комиссионера по закупке, а контрагент – в роли комитента.
Пример: Мы заключили договор с комитентом на закупку, по которому обязуемся приобрести для него определенные товары. Вознаграждение должно составить 10% от суммы закупки. Затем наша организация закупила товары, передала их комитенту и получила от него вознаграждение.
Заключение комиссионного договора в 1С на закупку
В справочнике 1С 8.3 «Контрагенты» находим или создаем нужного контрагента и создаем для него договор, при этом вид договора должен быть «С комитентом (принципалом) на закупку».
Так как у нас комиссионное вознаграждение будет рассчитываться в виде процента от суммы закупки, указываем соответствующий способ расчета и размер в процентах. При выборе другого варианта – «Не рассчитывается» – сумму вознаграждения пришлось бы указывать в документах вручную. Записываем договор с комитентом.
Закупка товаров для комитента
Эта операция оформляется как обычная закупка, стандартным документом «Поступление товаров и услуг». Создадим новый документ, с видом «Товары, услуги, комиссия». Указываем контрагента-поставщика и договор с ним, на вкладке «Товары» заносим купленные товары. Как же программа 1С Бухгалтерия «поймет», что они приобретены именно для комитента?
Прокрутим таблицу товаров по горизонтали. Обнаружились графы «Контрагент» и «Договор комитента». Указываем в них нашего комитента и договор.
При этом автоматически установился счет бухгалтерского учета закупленных товаров – забалансовый счет 002 «ТМЦ, принятые на ответственное хранение». Также установлен бухгалтерский счет учета расчетов с комитентом – 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами».
После проведения документ сделал проводки на поступление товаров – по дебету счета 002, при этом счет кредита не указан, так как товары поставлены на забалансовый учет. Также сформированы бухгалтерские проводки по расчетам с комитентом и поставщиком.
Передача комитенту закупленных товаров
Для отражения этой операции в 1С 8.3 существует специальный документ. Он доступен в разделе «Покупки», подраздел «Покупки» – Передача товаров комитенту. Создадим новый документ. В шапке укажем комитента и договор. В табличную часть заносятся переданные товары. Здесь возможно автозаполнение, по кнопке «Заполнить».
В случае, если ранее уже был введен отчет комитенту, можно воспользоваться вариантами «Заполнить по отчету…» или «Добавить из отчета…». В нашем примере выбираем вариант «Заполнить по остаткам 002». В таблице появились товары, которые числятся на этом счете.
Проведем документ. Он формирует проводку бухучета по списанию товаров с кредита счета 002. Документ позволяет распечатать разные формы накладных и УПД.
Отчет комитенту в 1С 8.3
Этот документ программы 1C служит для отражения оказанной комиссионной услуги и расчета вознаграждения. Отчет комитенту можно оформлять и до передачи товаров. Документ доступен в разделе «Покупки» (Покупки – Отчеты комитентам). Создадим новый документ, выбрав вид «Отчет о закупках».
На вкладке «Главное» укажем комитента и договор. Поскольку в договоре уже был выбран способ расчета вознаграждения, в документе он заполнен автоматически. В поле «Услуга по вознаграждению» следует выбрать услугу из справочника «Номенклатура», при необходимости создав новую (не забывайте указывать вид номенклатуры «Услуга»).
Счет доходов по оказанной услуге заполнен автоматически. Если организация использует номенклатурные группы, необходимо также указать нужную номенклатурную группу (субконто счета 90.01).
Для занесения закупленных товаров и расчета вознаграждения нужно перейти на вкладку «Товары и услуги». Этот раздел можно заполнить и автоматически по кнопке «Заполнить». Выбираем «Заполнить закупленными по договору».
В верхней части появилась строка с указанием поставщика товаров и документа поступления, в нижней – строки с товарами. По каждой позиции проставлена цена закупки и рассчитано вознаграждение. (Если в команде заполнения нажать «Заполнить по поступлению» или «Добавить из поступления», то нужно будет выбрать документ поступления вручную).
После занесения товаров общая сумма вознаграждения отобразится на вкладке «Главное». Там же можно выписать счет-фактуру на комиссионное вознаграждение. Проведем документ, он формирует проводки по оказанию комиссионной услуги. По кнопке «Печать» можно вывести на печать формы акта об оказании услуг и отчета комитенту, а также счета-фактуры и УПД.
Получение комиссионного вознаграждения
Эта операция оформляется в 1С стандартными банковскими документами поступления на расчетный счет либо поступления наличных, с указанием контрагента и соответствующего договора. При необходимости можно создать эти документы из «Отчета комитенту» путем ввода на основании.
По материалам: programmist1s.ru
1С Управление торговлей 11 Отчет комитенту за проданный товар. Начисление задолженности от комитента возникает в момент создания отчета о продажах продукции. Т.е. после проведения документа «Отчет комитенту о продажах».
В программе есть возможность реализовать списание товара комитента, при этом данную вещь можно провести обычным документом Списание товаров. Затем будет использоваться отдельный документ, который отражает списанное количество и называется Отчет комитенту о списании.
Данные по номенклатуре по которой не был составлен отчет комитенту можно посмотреть через список отчетов для комитента, для этого переходим в раздел Закупки и выбираем закладку Распоряжение на оформление.
Чтобы сформировать Отчет комитенту прямо из формы списка необходимо выделить строку по которой мы считаем нужным создать документ и нажимаем кнопку Оформить отчет комитенту.
При создании Отчета комитенту о продажах, программа сама прикрепляет к нему все продажи которые производились по номенклатуре данного комитента. После этого необходимо заполнить все необходимые поля в верхней области и табличной части документа на вкладке товары. Затем переходим на вкладку. После этого переходим на вкладку комиссионное вознаграждение. Заполняем поля:
- Способ расчета, существует несколько способов:
- От прибыли. Процент от разницы между общей суммы доходов и стоимости закупки номенклатуры.
- От общей суммы продаж. Процент от общей выручки за данную номенклатуру.
- Не рассчитывается. В этом случае сумма устанавливается самостоятельно, в табличной части.
- Услуга, в качестве значения этого поля выбираем Комиссионное вознаграждение;
- Процент;
- Отмечаем флажок Удержать вознаграждение, если требуется; В зависимости от установки данного флажка определяется каким образом будут поступать к нам комиссионные денежные средства, они либо будут удерживаться либо будут перечисляться от комитента по отдельному счету. В случае, если флажок не отмечен стоит отметить дату платежа, 1С Управление торговлей 11 Отчет комитенту за проданный товар
После этого переходим на вкладку Товар и в шапке табличной части нажимаем на кнопку Рассчитать вознаграждение.
1С Управление торговлей 11 Отчет комитенту за проданный товар
Чтобы посмотреть суммы задолженности комитенту за проданный товар можно посмотреть перейдя по ссылке К оплате. После оплаты необходимо сформировать или загрузить из банка платежное поручение.
Чтобы узнать задолженность по взаиморасчетам можно воспользоваться отчетом Состояние расчетов с комитентом, который находится в разделе Закупки. 1С Управление торговлей 11 Отчет комитенту за проданный товар.
Комиссионная торговля предусматривает две стороны – комиссионер и комитент. Для начала разъясним эти два понятия:
Комитентом является сторона в комиссионном договоре, которая за вознаграждение поручает другой стороне (комиссионеру) совершать сделки в своих интересах.
В программе 1С Бухгалтерия редакции 8.3 имеется возможность отражения работы как со стороны комитента, так и со стороны комиссионера. Рассмотрим оформление на примере, когда одна организация (комитент) передает другой организации (комиссионеру) товар на продажу за вознаграждение 20% от разницы себестоимости товара и общей выручки. Передача товара осуществляется строго по комиссионному договору. Для этого необходимо создать нового контрагента, которому планируется передача товара на реализацию, и договор по нему с вводом всех реквизитов. Здесь важно правильно заполнить поля:
Вид договора – нужно выбрать «С комиссионером (агентом) на продажу». Наименование – для понимания можно указать «Договор комиссии» и номер. Способ расчета – данное поле заполняется обязательно. Нужно выбрать вариант расчета из выпадающего списка:
Не рассчитывается – при условии включения суммы комиссии в общую сумму договора.
Процент от разности сумм продажи и поступления – это условие соответствует разбору примера, выбираем.
Процент от суммы продажи – если это условие прописано в договоре передачи.
Размер – здесь указывается процент вознаграждения в зависимости от выбранного условия в поле «Способ расчета».
Договор сформирован, теперь нужно передать товары для продажи комиссионеру. Оформление в программе происходит по типовому документу продажи (реализация), вид нового документа должен быть «Товары, услуги, комиссия». Здесь также важно правильно заполнить поля:
Контрагент – название организации (комиссионера), кому передается товар на продажу. Договор – выбирается «Договор комиссии».
Товар в табличную часть выбирается обычным способом через клавишу «Подбор». По каждому товару автоматически заполняется колонка «Счет передачи». Программа 1С, по указанному договору, распознает, что это комиссия и подставляет нужный счет, который установлен в справочнике для данной номенклатурной категории. По умолчанию это счет 45.02 (Готовая продукция отгруженная). После проведения документа в бухучете должны быть сформированы проводки по каждому товару: Дебет 45.02 Кредит 41.01.
Создание отчета комиссионера и начисление вознаграждения в 1С 8.3 происходит по специальному документу «Отчет комиссионера (агента) о продажах». Находится на вкладке меню «Продажи», пункт «Отчеты комиссионерам о продажах». Рассмотрим заполнение вкладки «Главное»:
Документ № … от…- указывается номер документа по порядку с данным контрагентом и дата. Номер – формируется программой. Контрагент – выбирается из справочника. Договор – указывается договор комиссии с данным контрагентом.
Раздел «Комиссионное вознаграждение». Здесь заполняются поля:
Способ расчета и % вознаграждения – заполняется автоматически на основании информации в договоре комиссии. Счет учета НДС и % НДС – указывается номер счета и процентная ставка, при условии, если организация является плательщиком НДС. Счет-фактура на вознаграждение – регистрируется после проведения «Отчета комиссионера». Комиссионное вознаграждение удержано из выручки – галочка стоит по умолчанию. Если расчет с комитентом будет по всей сумме выручки за проданный товар, а вознаграждение будет оплачиваться отдельно, то галочку необходимо снять. Счет затрат по вознаграждению – по умолчанию ставится 44.01 (Издержки обращения). Статья затрат – указывается «Услуги комиссионера».
Следующая вкладка «Реализация». Здесь отражается информация о покупателе и проданном товаре. Контрагента-покупателя, если есть необходимость, можно выбрать из справочника и внести данные счета-фактуры, а вот заполнить товарами табличную часть нужно обязательно. Подбор товара можно произвести в ручном режиме через клавишу «Добавить». Также имеется возможность автоматического заполнения по созданной ранее реализации через клавишу «Заполнить». Табличная часть заполнится всем товаром из выбранного документа, при этом, количество можно откорректировать вручную. Обратите внимание на колонки:
Цена - это стоимость товара при продаже. Указывается вручную.
Цена передачи – это стоимость товара при передаче от комитента к комиссионеру. Устанавливается автоматически на основании документа «Реализация (товары, услуги, комиссия)».
Сумма вознаграждения – программа высчитывает самостоятельно согласно выбранному способу расчета. Если ранее выбирали способ «Не рассчитывать», то сумма на каждый товар нужно указывать вручную.
В документе имеются еще три вкладки:
Возвраты – заполняется при условии возврата не проданного товара. Денежные средства – заполняется в ручном режиме. Сюда вносятся данные о поступлении оплаты. Дополнительно – здесь заполняется информация по грузополучателю и грузоотправителю при условии, что реквизиты имеют отличия от поставщика и покупателя.
Проводим документ и смотрим проводки:
Дебет 90.02 Кредит 45.01 – списание по себестоимости реализованных товаров;
Дебет 62.01 Кредит 90.01 – отражение выручки за проданные товары;
Дебет 44.01 Кредит 60.01 – затраты на комиссионное вознаграждение;
Дебет 90.03 Кредит 68.02 – начислен НДС;
Дебет 19.04 Кредит 60.01 – НДС на вознаграждение.
Если отмечен галочкой пункт «Комиссионное вознаграждение удержано из выручки», то будет сформирована еще одна проводка: Дебет 60 Кредит 62 – удержано комиссионное вознаграждение.
Итак, товар, полученный от комитента, продан и комиссионер готов оплатить его и получить комиссионное вознаграждение за данную услугу. Для этого открываем «Отчет комиссионера» и через клавишу «Создать на основании» выбираем способ получения оплаты: «Поступление наличных» или «Поступление на расчетный счет». Все заполнения произойдут автоматически, нужно только провести. Если в документе «Отчет комиссионера» была установлена галочка возле пункта «Комиссионное вознаграждение удержано из выручки», то общая сумма платежа уменьшится автоматически на сумму вознаграждения. Если данный пункт не был отмечен галкой, то в документе поступления оплаты отразится полная сумма.
Если организация или ИП берет у контрагента товар на комиссию или, как еще говорят, «на реализацию», то она является комиссионером, а контрагент – комитентом. В программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 в этом случае потребуется ввести такой документ, как «Отчет комитенту». Рассмотрим пример по шагам.
Пример. Комитент передал нашей организации товары на реализацию. Договор предусматривает вознаграждение за реализацию товаров в размере 50% от разницы между суммой закупки товаров и суммой продажи. Товары были проданы на сторону, комитенту выставлен счет-фактура на услугу комиссионера.
Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:
Рассмотрим оптовую продажу. Создадим стандартный документ « » (доступен в разделе «Продажи»), укажем покупателя и договор с ним. Занесем проданные товары. Затем в графе «Счет учета» изменим счет на 004.01.
Документ при проведении выполнит проводки бухучета по списанию товаров с кредита 004.01 и проводки по расчетам с комитентом и покупателем.
Оказание услуги по комиссионной продаже и расчет вознаграждения
Нам потребуется документ «Отчет комитенту». Для создания перейдем в раздел «Покупки» (Покупки – Отчеты комитентам). Создадим новый документ, при этом следует выбрать вид «Отчет о продажах». Укажем комитента и договор. Способ расчета вознаграждения заполнился автоматически, так как он указан в договоре. Если указать способ «Не рассчитывается», то нужно будет ввести сумму вознаграждения вручную.
В реквизите «Услуга по вознаграждению» выбираем услугу из (при этом у номенклатуры должен быть вид «Услуга»). Счет бухучета доходов заполнился после выбора услуги. В случае следует выбрать субконто счета 90.01 (номенклатурную группу). Сумма вознаграждения заполнится после занесения проданных товаров.
На вкладке «Товары и услуги» заносим проданные товары. Здесь доступно автозаполнение по кнопке «Заполнить» (например, товарами, реализованными по договору). В каждой строке в графе «Цена поступления» указывается закупочная цена на товар, в графе «Цена» – цена продажи.
Вознаграждение сразу рассчитывается по каждому товару (поскольку у нас выбран способ расчета и процент). Общая сумма вознаграждения отображается на вкладке «Главное».
На вкладке «Денежные средства» регистрируется получение от покупателя оплаты или аванса, если таковое имело место. Данные заносятся вручную.
На вкладке «Расчеты» по умолчанию уже указаны бухгалтерские счета расчетов с контрагентом по комиссионной услуге и как с комитентом.
Кроме того, здесь есть отметка «Удержать комиссионное вознаграждение из выручки комитента». Если она установлена, то при перечислении комитенту оплаты за товар сумма будет меньше на величину вознаграждения. Если же эту отметку не ставить, то оплата за товар будет произведена полностью, а комитент должен будет самостоятельно перечислить вознаграждение.
Для оформления счета-фактуры на комиссионное вознаграждение нужно после заполнения документа перейти снова на вкладку «Главное» и нажать кнопку « «. При проведении «Отчета комитенту» будут выполнены проводки по оказанию комиссионной услуги и по зачету расчетов с комитентом (на сумму вознаграждения).